О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Азербайджанской Республики по предупреждению, выявлению ипресечению совершения участниками внешнеэкономической деятельности сомнительных финансовых операцийСтатья 1

Понятия, используемые в настоящем Соглашении, означают следующее:
"компетентные органы":
в Российской Федерации - Федеральная таможенная служба
и Федеральная служба по финансовому мониторингу;
в Азербайджанской Республике - Служба финансового мониторинга Азербайджанской Республики и Государственный таможенный комитет Азербайджанской Республики;
"запрашиваемый компетентный орган" - компетентный орган, который получает и исполняет запрос о предоставлении информации и (или) документов на основании настоящего Соглашения;
"запрашивающий компетентный орган" - компетентный орган, который направляет запрос о предоставлении информации и (или) документов на основании настоящего Соглашения;
"сомнительные финансовые операции" - операции участников внешнеэкономической деятельности с финансовыми средствами независимо от формы и способа их осуществления, имеющие признаки отсутствия явного экономического смысла и очевидных законных целей, которые могут проводиться для вывода финансовых средств за рубеж, финансирования "серого импорта" и последующего ухода от налогообложения, а также для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и других противозаконных целей;
"участники внешнеэкономической деятельности" - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством государства одной из Сторон, и физические лица, являющиеся гражданами одного из государств Сторон, зарегистрированные на территории соответствующего государства, осуществляющие деятельность по совершению сделок в области внешней торговли товарами, услугами, информацией и интеллектуальной собственностью;
"финансовые средства" - денежные средства и ценные бумаги, в том числе оборотные инструменты на предъявителя.