Таможенный кодекс Российской ФедерацииСтатья 293

Поводами к заведению дела о нарушении таможенных правил являются:
непосредственное обнаружение должностными лицами таможенного органа Российской Федерации признаков нарушения таможенных правил;
сообщения и заявления российских и иностранных лиц, а также сообщения в средствах массовой информации;
материалы, поступившие от других правоохранительных, контролирующих и иных государственных органов;
информация, поступившая от таможенных и иных правоохранительных служб и других компетентных органов иностранных государств, международных организаций;
материалы, поступившие от других таможенных органов Российской Федерации.
Основанием для заведения дела являются достаточные данные, указывающие на признаки нарушения таможенных правил.