О подписании Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Молдова о сотрудничестве и обменеинформацией в области борьбы с нарушениями финансового и налогового законодательства

Предмет Соглашения
1. Предметом настоящего Соглашения является сотрудничество компетентных органов Сторон с целью организации эффективной борьбы по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений и правонарушений в сфере финансового и налогового законодательства, отнесенных к ведению компетентных органов Сторон.
2. Настоящее Соглашение не затрагивает прав и обязательств Сторон, вытекающих из международных…

Компетентные органы
1. Для целей настоящего Соглашения компетентными органами Сторон являются:
с Российской Стороны - Федеральная служба налоговой полиции Российской Федерации;
с Молдавской Стороны - Департамент финансового контроля и ревизии при Министерстве финансов Республики Молдова.
2. В случае изменения официального наименования компетентных органов Стороны незамедлительно уведомят об этом друг друга.

Формы сотрудничества
Стороны в рамках настоящего Соглашения используют следующие формы сотрудничества:
обмен информацией о преступлениях и правонарушениях в сфере финансового и налогового законодательства;
взаимодействие по вопросам проведения мероприятий, направленных на выявление, предупреждение и пресечение преступлений и правонарушений в сфере финансового и налогового законодательства;
представление…

Обмен информацией о преступлениях и правонарушениях в сфере
финансового и налогового законодательства
1. Обмен информацией о преступлениях и правонарушениях в сфере финансового и налогового законодательства предусматривает предоставление сведений:
о сокрытии доходов юридическими и (или) физическими лицами от налогообложения с указанием способов, применяемых при этом нарушителями налогового законодательства;
об…

Проведение мероприятий
Взаимодействие компетентных органов Сторон при проведении мероприятий по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений и правонарушений в сфере финансового и налогового законодательства в отношении лиц, совершивших такие преступления и правонарушения или подозреваемых в их совершении, включает совместное планирование, использование сил и средств, обмен информацией о ходе и результатах…

Компетентные органы Сторон представляют друг другу по запросу копии документов, касающихся налогообложения юридических и физических лиц (счетов, фактур, накладных, договоров, контрактов, сертификатов, справок и других), а также документов по вопросам, имеющим отношение к преступлениям и правонарушениям в сфере финансового и налогового законодательства.
Копии заверяются подписью уполномоченного лица субъекта…

Компетентные органы Сторон осуществляют на регулярной основе обмен информацией о национальных налоговых системах, правовых основах проведения расследований преступлений и производства по делам об административных правонарушениях в области финансового и налогового законодательства, своевременно информируют друг друга об изменениях финансового и налогового законодательства, о принятых новых нормативных правовых актах…

Сотрудничество по вопросам информационного обеспечения
Компетентные органы Сторон осуществляют обмен опытом, методиками, средствами программного обеспечения и научными материалами по вопросам создания и функционирования информационных систем при организации борьбы с преступлениями и правонарушениями в сфере финансового и налогового законодательства.